Как проверить и погасить задолженность по налогам

Все совершеннолетние граждане Российской Федерации, которые ведут трудовую или предпринимательскую деятельность, а также обладают движимым и недвижимым имуществом, обязаны ежегодно платить налоги. Как проверить свою налоговую задолженность и где узнать налоги физического лица и как начисляются пени по налогам — расскажем в статье.

Налоги — это обязательные безвозмездные платежи, взимаемые с организаций и физических лиц для финансового обеспечения деятельности государственных структур. Именно из налоговых поступлений формируется федеральный бюджет, а также бюджеты муниципальных образований и регионов.

Задолженность по налогам — суммарный объем налогов, сборов и страховых взносов, не уплаченных гражданином или компанией в установленный законодательством срок, а также начисленных на них пеней и штрафов.

Далеко не все люди знают о том, что с покупкой автомобиля или квартиры на них ложатся не только расходы на содержание своего имущества, но и обязанность ежегодно выплачивать налоги за его использование. Многие не догадываются, где посмотреть задолженность по налогам, поэтому узнают об обязательствах только из письменных уведомлений: как правило, срок оплаты задолженности к этому моменту уже истекает, и вместе с налогом приходится выплачивать еще и пени. Чтобы избежать возникновения подобной ситуации — заранее проверьте, какие налоги вы обязаны уплатить в бюджет. Сделать это можно несколькими способами: ниже расскажем о каждом из них подробнее.

Проверить задолженность в ФНС

Налоговым регулированием в РФ занимается Федеральная налоговая служба (ФНС). У нее есть свой веб-сайт и мобильное приложение, где узнать о начисленных налогах может каждый гражданин, имеющий ИНН (идентификационный номер налогоплательщика) и доступ к электронному кабинету налогоплательщика. Авторизоваться в нем можно, получив специальный код в налоговом органе, либо через сервис Госуслуги.

ИНН представляет собой уникальный код из 12 цифр, который сегодня присваивается всем с момента рождения и позволяет узнать полную информацию о налоговых обязательствах. Если ИНН по тем или причинам отсутствует — получить его можно, обратившись в любой орган ФНС и заполнив заявление установленного образца. Узнать свой идентификационный налоговый номер также можно на сайте ФНС через специальную форму: для этого потребуется ввести паспортные данные.

Проверить задолженность физического лица по ИНН также можно, обратившись в офис налоговой службы: на личном приеме инспектор объяснит, какие налоги вам необходимо уплачивать, а также проконсультирует о возможных способах и сроках их погашения.

Где посмотреть налоги на Госуслугах

Еще один способ проверить налоги — через личный кабинет сервиса Госуслуги. Для этого необходимо авторизоваться в нем и перейти в раздел "К оплате", а затем — "Государственные пошлины". Чтобы в нем отражалась ваша задолженность по налогам, в раздел "Документы" личного профиля следует добавить ИНН.

Проверить налоги по ИНН в сторонних сервисах

Узнать задолженность по налогам можно и с помощью других интернет-сервисов: например, Автоналоги, Госналоги и др. Для этого также потребуется ввести номер ИНН в специальную форму и получить соответствующую информацию.

Как узнать задолженность по налогам в приложении банка

Если банк, услугами которого вы пользуетесь, подключен к ГИС ГМП (Государственной информационной системе о государственных и муниципальных платежах), уведомления о начисленных налогах будут отражаться в разделе "Платежи".

Погасить долги можно следующими способами:

• На сайте или в приложении ФНС России. Перейдите в раздел "Налоги", где будут отражены все текущие задолженности. Под каждой из них расположена кнопка "Оплатить". После ее нажатия открывается платежная форма, где нужно ввести данные банковской карты и оплатить налог безналичным способом (комиссия за проведение платежа не взимается). При наличии свободных средств можно перевести их на единый налоговый счет (ЕНС), с которого начисленные налоги в дальнейшем будут списываться автоматически.

• Через Госуслуги. На странице портала или в приложении оплатить долг по налогам можно также с помощью банковской карты в разделе "К оплате", либо воспользоваться сервисом "Оплата по квитанции". Чтобы сформировать платежную квитанцию, вам понадобится уникальный идентификатор платежа (УИН) — код из 20 или 25 цифр, который указан в налоговом уведомлении.

• Банковское приложение. Если данные о начисленных налогах поступают в банк автоматически, ищите их в разделе "Платежи". В противном случае оплатить их через приложение можно, отсканировав QR-код на сформированной или бумажной квитанции, либо с помощью УИН.

• Другие онлайн-сервисы. Оплатить налоги можно на тех же сервисах, которые предоставляют информацию о начислениях по ИНН. Однако сторонние сервисы нередко включают в сумму платежа дополнительную комиссию.

• В любом отделении банка или почты, если налоговые уведомления приходят заказными письмами в бумажном виде.

Оплачивать все взносы, начисленные за предыдущий год, необходимо до 1 декабря (включительно) текущего года. Не стоит откладывать оплату на последние дни, так как платежные системы в эти даты нередко бывают перегружены, и информация о ней может пройти позже крайнего срока.

В случае возникновения задолженности ФНС направляет неплательщикам требования о ее погашении:

• В последующие 3 месяца — если сумма долга превышает 3000 рублей;

• В течение 1 года — если размер долга от 500 до 3000 рублей.

В требовании также указывается срок оплаты задолженности: как правило, он составляет до 8 дней.

Сколько пени начисляют за просрочку налога

Также ФНС применяет в отношении неплательщиков штрафные санкции. Они включают начисление пеней и штрафов. Размер пеней — 1/300 ключевой ставки Центрального Банка РФ на сумму задолженности за день просрочки, если ее период не превышает 30 суток. По истечению тридцатидневного срока пени увеличиваются до 1/150 ключевой ставки.

Штрафы за неуплату налогов

При неуплате налогов на доходы и имущество, физические лица могут быть оштрафованы на сумму, равную 20% от общего объема задолженности. Если налогоплательщик уклоняется от погашения обязательств умышленно, размер штрафа увеличивается до 40%.

ФНС имеет право взыскать задолженность через суд в следующих случаях:

• Если общая сумма долга больше 10 000 рублей;

• При меньшем объеме задолженности — по истечении 3 лет с момента направления последнего требования.

При неуплате налогов в течение трех лет в крупном и особо крупном размере гражданину грозит уголовная ответственность.

На отсрочку налогового платежа сроком на 1 год или рассрочку на 3 года могут рассчитывать граждане:

• Пострадавшие в результате стихийных бедствий, техногенных катастроф или чрезвычайных ситуаций;

• Находящиеся под угрозой наступления банкротства;

• Испытывающие сложное имущественное положение, исключающее возможность единовременной уплаты налога.

Чтобы получить налоговое послабление, необходимо обратиться в региональное управление ФНС и подать заявление, подкрепленное необходимыми документами.

Своевременная проверка задолженности в ФНС и уплата налогов — установленная законодательством обязанность каждого гражданина. Ее нарушение может обернуться массой неприятностей: арестом банковских счетов, запретом выезда за границу, судебными разбирательствами, принудительным взысканием имущества и т. д. Чтобы избежать образования долгов по налогам, соблюдайте следующие рекомендации:

• Зарегистрируйтесь на портале Госуслуг или ФНС России, где вы всегда сможете получить актуальную информацию о текущих налоговых обязательствах и оплачивать их без комиссии.

• Заранее планируйте свои расходы и выделяйте часть средств из семейного или личного бюджета на уплату налогов;

• Если вы не знаете, как оплатить долг по налогу, заранее пополните свой ЕНС на нужную сумму: начисления будут списываться с него автоматически. Это поможет избежать образования задолженности, если вы случайно пропустите срок оплаты.

• При покупке нового имущества учитывайте, что помимо расходов на его содержание, вам необходимо будет платить за него налог. Например, приобретая новый автомобиль, заранее интересуйтесь величиной транспортного налога на него в вашем регионе. За пользование некоторыми моделями авто с мощными двигателями размер ежегодного взноса может составлять до нескольких десятков тысяч рублей: такая налоговая нагрузка под силу далеко не каждому.

Грамотно распоряжайтесь своими средствами и платите налоги вовремя: это поможет сохранить ваше материальное благосостояние стабильным и избежать финансовых проблем в будущем.

Информация в статье актуальна на момент публикации. Финансовые условия могут изменяться. Пожалуйста, проверяйте актуальные данные на странице интересующего вас продукта. Банк не несет ответственности за использование устаревшей информации.