Не пришел налоговый вычет: что делать

Официально трудоустроенные российские граждане по-прежнему имеют право на налоговый вычет: 2024 год не станет исключением. Вернуть часть денег, уплаченных в казну государства, можно во многих случаях. Например, за использование различных страховых программ, при покупке недвижимости, оплате медицинских услуг и даже за фитнес.

Но иногда начисление вычета задерживается. Поговорим о том, почему это происходит и реально ли получить компенсацию от ФНС за нарушение сроков перевода средств.

Самый простой способ не затягивать с получением денег по собственной вине – своевременно подать документы, необходимые для оформления вычета. Это можно сделать тремя способами:

1. Черед работодателя.

2. Онлайн на сайте ФНС.

3. Лично в подходящем территориальном отделении налоговой службы.

Есть и четвертый вариант – воспользоваться услугами посредников. Многие предпочитают именно его, полагая, что специалисты точно не допустят ошибок и это не станет причиной задержки с выплатой части удержанного налога. Но сотрудники профильных фирм часто ошибаются и редко дают гарантии. Поэтому целесообразнее действовать самостоятельно, либо обращаться в проверенные компании, если вы готовы потратиться на услугу по подаче документов.

Большинство налогоплательщиков предпочитают самостоятельно отправлять заявки в ФНС, используя официальный сайт налоговой службы. Это удобно по ряду причин:

• на вас не давит атмосфера офиса ФНС – никто не торопит, подать документы можно в свободное время и без спешки, что позволит дополнительно проверить их на наличие ошибок и исправить недочеты;

• документы не потеряются – система крайне редко дает сбои и даже если подгрузить какие-то файлы не удастся с первой попытки, то действие можно повторить неограниченное число раз;

• ваше обращение отправляется в единую базу ФНС – оно не остается в конкретном отделении, поэтому инспекторам не нужно будет пересылать бумаги в случае смены места регистрации налогоплательщика, а значит, риск их потери и возможных задержек автоматически снизится;

• не нужно хранить выписку о приеме документов на вычет – иногда ее требуют при последующих обращениях, но в случае с электронной подачей документов все намного проще, ведь вся информация отображается в личном кабинете;

• доступно онлайн-отслеживание статуса рассмотрения заявки – в любой момент вы сможете получить информацию о нем, просто зайдя на сайт ФНС.

Подача документов на официальном сайте Федеральной налоговой службы РФ почти всегда экономит ваше время. Да, без помощи инспектора может быть сложно разобраться в нюансах, не удастся сразу задать интересующие вас вопросы и получить профессиональную консультацию. Но на сайте представлена масса полезной информации – в том числе, инструкций, которые помогут сориентироваться и все сделать правильно.

Обычно на рассмотрение заявок, вынесение решения и перевод денег ФНС требуется порядка четырех месяцев. Почему так долго:

1. Необходимо провести камеральную проверку – она занимает до 3-4 месяцев. В ходе процедуры инспектор изучает документы и выявляет наличие оснований для вычета. Тогда же могут быть обнаружены ошибки, которые потребуют исправления.

2. Подготовка решения – на это требуется еще до 10 дней. По итогам камеральной проверки инспектор примет решение о начислении вычета или об отказе в возврате части уплаченного налога. При положительном решении налогоплательщику нужно будет подать заявление о его зачислении – это можно сделать в личном кабинете на сайте ФНС.

3. Перечисление денег – еще до 30 дней. С учетом скорости зачисления большинства личных переводов может показаться, что срок завышен. Однако нормативами предусмотрен именно такой период.

Иногда налоговый вычет зачисляется гораздо быстрее – на ту же камеральную проверку ФНС может потребоваться не три месяца, а всего пара недель. Но иногда срок не только не уменьшается, но и увеличивается. Это возможно, если инспектору требуется дополнительная информация – например, когда он обнаруживает несоответствие в данных.

Стоит учитывать сроки проверки документов – бессмысленно каждый день звонить в ФНС в попытке узнать, как скоро закончится камеральная проверка. Но если решения нет даже по истечении предусмотренных законом сроков, то связаться с налоговой службой и уточнить причину все-таки стоит.

Почему ФНС чаще всего не начисляет вычет в установленные сроки:

1. Заявителю отказано – в ходе проверки инспектор не нашел основания для возврата части уплаченного налога. В этом случае вам должны направить соответствующее уведомление с указанием причины отказа.

2. Решение задерживается – это может быть связано с нехваткой документов или допущенными ошибками. Заявителю придется внести корректировки или направить в ФНС требуемые бумаги, чтобы возобновить процесс рассмотрения заявки.

3. Иные причины – проблема может быть и на стороне налоговой службы. Если после истечения предусмотренных законом сроков вам не поступило никаких уведомлений, то стоит обратиться в ФНС и выяснить причину отсутствия решения.

Многое зависит от того, когда вы подали налоговый вычет: задержка может быть обусловлена нарушением сроков сдачи отчетности. В редких случаях документы могут потеряться – как правило, если заявитель подавал их лично в территориальном отделении ФНС. При обращении вы сможете узнать точную причину и при необходимости возобновить процесс рассмотрения заявки.

Мы уже выяснили, через сколько приходит вычет – одна только камеральная проверка может длиться 3 месяца. А при выявлении недочетов – еще 30 дополнительных дней. В ситуации, когда ФНС пропускает все допустимые сроки и не направляет вам никаких уведомлений, стоит проявить инициативу.

Первый шаг – проверка реквизитов и состояния банковского счета, на который налоговая должна перечислить деньги. Убедитесь, что указали данные правильно. А также в том, что банк не заблокировал и не заморозил ваш счет.

Если все в порядке – обратитесь в ФНС. Обычно звонка на горячую линию недостаточно и более результативными оказываются личные визиты. На прием можно попасть и без записи, но лучше получить ее, чтобы не тратить время на ожидание. Учтите, что вам нужно обратиться в отдел погашения задолженностей. Если это не поможет – к руководителю территориального отделения ФНС. Не забудьте взять с собой паспорт. Желательно также захватить копии поданных ранее документов.

Альтернативный вариант – подать обращение на сайте ФНС. Однако они могут рассматриваться до 30 дней, поэтому решение неуместно в ситуации, когда вам нужен быстрый ответ. Для тех, кто совершенно никуда не торопится, есть вариант с подачей повторного обращения: его можно направить по истечению сроков ответа с указанием реквизитов предыдущей жалобы. И это сообщение будет направлено в региональное отделение налоговой службы, а не в районное, как первое.

Согласно с ч. 10 ст.78 НК РФ, налогоплательщик имеет право потребовать у ФНС компенсацию за просрочку выплаты вычета. Если требование удовлетворят, то вам должны будут начислить пени. Они рассчитываются по ставке рефинансирования Банка России и напрямую зависят от суммы оформленного вычета.

Спешим ответить на самые распространенные вопросы о задержках выплаты налогового вычета и возможности получения компенсации от ФНС.

Как выяснить причину задержки?

Самый простой и быстрый способ – личное обращение в территориальный отдел ФНС. Но приходить туда стоит только в случае, если пропущены все предусмотренные законом сроки. Помните, что иногда задержка возникает по вине самого налогоплательщика – в частности, когда он допускает ошибки или формирует неполный комплект документов.

Можно попытаться дозвониться до отдела погашения задолженностей ФНС или попробовать подать обращение через сайт, но обычно это занимает больше времени, чем личное посещение.

Реально ли получить денежную компенсацию от ФНС за просрочку?

Вы имеете полное право требовать компенсацию, если задержка возникла по вине ФНС. Однако такое происходит редко – чаще причиной становятся ошибки самого налогоплательщика. Узнайте о причинах задержки, прежде чем требовать компенсацию.

С какого дня отсчитывать период начала камеральной проверки?

Он совпадает с датой подачи налоговой декларации в ФНС.

Как избежать задержки с выплатой вычета?

Проверяйте документы на наличие ошибок и на комплектность. Также старайтесь подавать их через личный кабинет на официальном сайте ФНС – так файлы не потеряются, ведь попадут в единую базу. Здесь же можно будет отслеживать статус заявки.